Кредитный потребительский кооператив: что это и как работает

Для получения кредита не обязательно обращаться в банк, МФО, к родственникам или знакомым. Кредитный потребительский кооператив (КПК) – вид организации, созданной ограниченным, имеющим общие интересы кругом лиц. Каждый из участников кооператива вносит вклад в формирование общей кассы, из которой в любой момент можно получить необходимое финансирование. Разберёмся, что такое КПК, как он работает и как не нарваться на мошенников.

Как устроены КПК

Кредитный потребительский кооператив – это организация, существующая на основе добровольного членства в ней участников (пайщиков), созданная путём объединения их имущественных взносов (паёв) для оказания финансовой взаимопомощи внутри сообщества. Иными словами, КПК – это общая касса, принимающая «вклады» и выдающая «кредиты» ограниченному кругу лиц (только участникам).

В сентябре 2023 года в реестре ЦБ числится 936 действующих КПК. Лидерами по числу зарегистрированных кооперативов являются Москва (60) и Московская область (41).

Членами кооператива могут быть:

• Только физические лица (не менее 15).
• Только юридические лица (не менее 5).
• И физические, и юридические лица (не менее 7).
• Кредитные кооперативы (не менее 5). В данном случае кооперативы сами выступают пайщиками, образуя более крупное объединение: с большим объёмом капитала и большей финансовой устойчивостью.

Участники кооперации должны иметь общий признак:

• Территориальный (проживание на одной территории). Например, объединение граждан, прописанных в одном городе.
• Профессиональный (работа в одной сфере, учёба в одном образовательном учреждении, членство в одном профсоюзе). Например, кооперация государственных служащих, металлургов, фермеров.
• Социальный (членство в одной некоммерческой организации). Например, объединение членов фонда защиты животных.

В состав КПК всё же могут входить участники, не объединённые общим признаком с другими членами сообщества. Их суммарное количество не должно превышать меньшую из величин: 10% от числа всех участников кооператива или 1000 человек.

Пример: в кооперативе, состоящем из 2 000 участников, количество не соответствующих критерию членов не может превышать 200 человек или организаций (10%). В сообществе, включающем свыше 10 000 пайщиков, количество не объёдинённых общим признаком членов не может превышать 1 000 участников.

Пайщики вправе покинуть КПК в любое время. При выходе из объединения граждане и организации получают обратно свою долю (сумму внесённых паевых взносов с процентами) при условии отсутствия непогашенной задолженности.

Капитал КПК формируется из взносов вкладчиков:

1. Вступительный: вносится единоразово при включении в состав участников кооператива. Его размер определяется внутренними правилами КПК. В одних организациях он имеет символический характер (до 1000 рублей), в других его нет вовсе.
2. Членские: регулярные периодические платежи, обеспечивающие текущую деятельность кооператива (закупка канцтоваров, оплата коммунальных услуг, плата за аренду офиса, вывоз мусора, уборку помещений и т.д.). Сумма членских взносов фиксирована (не превышает 300-500 рублей).
3. Паевые: взносы, принимаемые от участников в качестве «вкладов». Эти средства формируют фонд, который используется для выдачи займов. Паевые взносы бывают обязательными (500-1000 рублей) и добровольными (любая сумма, которую вкладчик готов инвестировать в КПК).

На паевые взносы начисляется вознаграждение. Оно выплачивается из части доходов КПК пропорционально размеру паевого взноса каждого участника. Вознаграждение может выплачиваться члену кооператива «на руки» или увеличивать размер его вклада (капитализироваться).

4. Дополнительные: взносы, за счёт которых покрываются убытки, образовавшиеся по итогам очередного финансового года. Дополнительные взносы вносятся участниками не позднее трёх месяцев с момента утверждения годового баланса.

Из взносов участников формируется несколько фондов:

• Паевой фонд: аналогичен уставному капиталу и не может быть меньше размера чистых активов. Это собственные средства участников организации, вложенные в формирование её имущества.
• Фонд финансовой взаимопомощи: средства, рассчитанные на выдачу займов участникам сообщества. Формируется из паевых взносов членов кооператива (с учётом капитализированного дохода) и иных привлечённых средств (например, займов у кредитных кооперативов второго уровня).
• Резервный фонд: выступает «подушкой безопасности» на случай возникновения непредвиденных расходов или финансовых потерь (например, если кто-либо из членов кооператива будет не в состоянии вернуть долг).
• Иные фонды. Например, фонд обеспечения деятельности, фонд развития. Дополнительные фонды могут формироваться, например, из нераспределённой между участниками прибыли. Создание таких фондов не регламентировано законом и остаётся на усмотрение организации.

Кооператив должен обеспечивать финансовые потребности своих участников:

• получение процентного дохода от вложенных средств (для пайщиков-инвесторов);
• получение заёмных средств при необходимости (для пайщиков-заёмщиков).

За пайщиками не закрепляется роль инвестора или заёмщика: каждый из них в любое время вправе как вложить свободные ресурсы в КПК, так и получить финансирование из общего фонда.

Кредитный потребительский кооператив не является коммерческой организацией. Несмотря на некоммерческий характер КПК всё же нужна прибыль (для выплаты вознаграждения вкладчикам и осуществление текущей деятельности). Кредитный кооператив не может вести торговую, производственную и иную коммерческую деятельность, но вправе размещать средства вкладчиков под процент.

Исходя из этого, делаем вывод, что деятельность кредитного кооператива основана на:

• Привлечении ресурсов (вкладов пайщиков). Деньги ЮЛ привлекаются по договорам займа, средства граждан – по договорам передачи в общий фонд личных сбережений.
• Размещении средств. Главной целью создания КПК является кредитование его членов, поэтому первоочередное направление использования средств КПК – выдача кредитов. Помимо этого, часть средств КПК могут размещать в государственные облигации и депозиты на счетах в коммерческих банках.

Членство в кооперативе позволяет решить сразу две задачи: получать доход на сбережения и иметь не связанный с банковским сектором доступ к кредитным ресурсам.

Кооперативы во многом могут заменить банки. Однако, у них есть отличия:

1. Кредитный кооператив – некоммерческая организация. Главная цель банков – получение прибыли.
2. Прибыль кооператива распределяется между всеми участниками. На доходы банка претендуют только учредители и акционеры.
3. Кооператив выдаёт займы и принимает вклады в закрытом кругу лиц. Услуги банков доступны всем.
4. Кооператив может предложить большую, чем банк, доходность вложений. Но чем выше доходность, тем выше риски.
5. Получить финансирование в КПК проще, чем в банке. Кооперативы выдают деньги даже заёмщикам с испорченной КИ. О причинах этого поговорим далее.
6. Банки осуществляют большее количество операций, чем кооперативы.

В КПК можно получить разные виды кредитов: на развитие бизнеса, покупку недвижимости, автомобиля, техники и иные цели.

Регулирование деятельности КПК

Деятельность кредитного потребительского кооператива контролируется со стороны:

• участников кпк;
• Центрального банка;
• саморегулируемой организации;
• государственных структур (полиция, прокуратура и др).

Рассмотрим, как деятельность кооперативов контролируется каждым из этих субъектов.

Участники кредитного кооператива осуществляют непосредственное управление объединением:

• Из их числа формируются органы управления сообществом (правление, наблюдательный совет, комитет по займам и др.).
• Ряд вопросов может приниматься только на общем собрании пайщиков.

Центральный банк – мегарегулятор всего финансового рынка (в том числе кредитного). В его полномочия входит:

• издание нормативных документов о порядке ведения деятельности кредитными кооперативами;
• ведение реестра действующих, ликвидированных и находящихся в стадии реорганизации кооперативов;
• установление обязательных нормативов и контроль за их выполнением;
• регламентация видов и сроков предоставления отчётности;
• проведение проверок, выявление нарушений и вынесение предписаний об их устранении;
• ходатайство о ликвидации кредитного кооператива в установленных законом случаях.

Одним из требований к кредитным потребительским кооперативам является членство в саморегулируемой организации. СРО также запрашивают отчётность, осуществляют проверки деятельности КПК, реагируют на жалобы граждан. Ознакомиться с понятием, функциями и полномочиями саморегулируемых организаций можно в статье о СРО арбитражных управляющих.

Государственные структуры могут заинтересоваться КПК в случае, если его деятельность нарушает закон. Например, когда кредитный потребительский кооператив нарушает законные интересы участников. Отдельно стоит отметить КПК, действующие нелегально (не соответствующие требованиям закона, не включённые в реестр) и имеющие все признаки финансовой пирамиды.

Для чего создают КПК

По сути, операции, доступные членам кредитного потребительского кооператива, аналогичны банковским. Но кредиты доступны не всем. Большинство банков и МФО открывают офисы в населённых пунктах с достаточно развитой инфраструктурой, в то время как жители малонаселённых регионов России могут получить кредит или открыть вклад только удалённо. 

Дистанционный формат заимствований сопряжён с рядом трудностей, в том числе с недоступностью интернет-соединения. Поэтому создание кооператива выгодно людям в небольших населённых пунктах.

Получить деньги в долг можно даже в отдалённой провинции: у граждан или организаций в личном порядке. Но когда речь заходит о больших суммах, удобнее воспользоваться фондом, созданным в складчину, чем занимать деньги у нескольких лиц.

Ещё одним преимуществом кооперации является объединение субъектов по общему признаку, что позволяет членам сообщества делиться опытом и перенимать новации коллег в профессиональной или производственной сфере.

Кредитные кооперативы отличаются рядом преимуществ, благодаря которым популярны и в больших городах. Об этом поговорим далее.

Плюсы и минусы КПК

Преимущества кооперативов:

1. Более привлекательная доходность вложений по сравнению с банковскими вкладами. Начисление «вознаграждения» на вклады и паевые взносы имеет разную природу:

• Доходность по банковским вкладам определяется значением ставки Банка России (и никогда её не превысит). Механизм состоит в следующем: ключевая ставка – это «цена», по которой коммерческие банки берут деньги в долг у Центрального банка. Привлекать средства у граждан и юридических лиц под больший процент попросту не выгодно.
• Доход по паевым взносам зависит от финансового результата деятельности КПК. Полученная за год прибыль распределяется между всеми пайщиками кооператива пропорционально суммам их вкладов. Процент дохода может почти в 2 раза превышать ставку по банковским вкладам.

2. Доступность кредитов. Финансовые ресурсы кооператива доступны не только жителям отдалённых регионов, но и заёмщикам с испорченной КИ. Кооперативы оценивают кредитоспособность заёмщиков не так скрупулёзно, как банки. У кооперативов отсутствуют разработанные профессионалами и отработанные годами скоринговые системы, а также доступ к многочисленным базам данных. Кроме того, в ход идёт так называемый «эффект знакомого» или «принцип панибратства». Кредитный кооператив – закрытое сообщество, кредитующее только «своих». Степень доверия к человеку или ЮЛ, регулярно делающим взносы в общий фонд, изначально выше. Нельзя не упомянуть принцип «взаимной ответственности»: пайщик совершает взносы, а значит может претендовать на ответное получение финансирования.  
3. Гибкость кредитования. Условия выдачи средств банками и МФО определяются их кредитной политикой. В кооперативе можно договориться о предоставлении кредита на персональных условиях (например, выбрать комфортный способ и график возврата займа).
4. Участие в управлении кооперативом. Пайщики принимают решения коллегиально, что позволяет каждому члену сообщества участвовать в решении вопросов распределения прибыли, расходования средств, формирования правил.
5. Открытость информации. Годовой отчёт кооператива утверждается общим собранием пайщиков, поэтому доступ к информации о результатах финансовой деятельности организации есть у каждого её члена. Кооператив, в состав которого входит более 3 000 участников, обязан размещать часть информации в интернете.
6. Сообщество единомышленников. Объединение людей, имеющих общие интересы и ценности, способствует развитию профессионального сообщества, регионов и отраслей в целом.
7. Повышенная ответственность заёмщиков перед КПК. Пайщики занимают деньги не у обезличенного банка, а у своих партнёров. Более того, в общий паевой фонд входят их же деньги. Убыток, полученный при невозврате долга, придётся компенсировать дополнительными взносами со стороны всех членов сообщества.

Кредитные потребительские кооперативы не только приносят пользу пайщикам, но и способствуют развитию экономики. Доступность кредитных ресурсов ускоряет развитие бизнеса, внедрение инноваций, модернизацию оборудования. В свою очередь, всё это способствует росту сферы услуг, промышленного производства и ВВП.

Недостатки кооперативов:

1. Завышенные процентные ставки по заимствованиям. Процент по выданным займам – главный источник «прибыли» КПК. Из полученного дохода осуществляется выплата вознаграждения пайщикам-инвесторам. Как говорилось выше, процентный доход членов КПК превышает ставки по банковским вкладам. Поэтому и ставки кредитования в кооперативах будут выше.
2.  Деньги пайщиков не застрахованы Агентством по страхованию вкладов. Пайщики могут лишиться своих сбережений в случае банкротства КПК или мошеннических действий со стороны руководства.
3. Самостоятельное покрытие убытков. Если по итогам года кооператив получает отрицательный финансовый результат, потери не оседают в строке «Нераспределённая прибыль (непокрытый убыток)» баланса. «Минус» покрывается за счёт накоплений резервного фонда или средств участников (дополнительных взносов).
4. Солидарная ответственность участников. Независимо от размера паенакопления (суммы всех взносов), участники в равной степени отвечают за покрытие убытков. Иными словами, покрытие обязательств не ограничено долей участника в общем объёме имущества.
5. Налогообложение паевого вознаграждения. Доходные начисления на паевые взносы, превышающие величину «ставка Банка России + 5 п.п», облагаются НДФЛ по ставке 35%. В сентябре 2023 года ставка Банка России установлена на уровне 13%. Доходы, превышающие 18% годовых, подлежат налогообложению.
6. Доходность на вложенные средства не гарантирована. Кооператив может получить убыток по итогам года или решить не распределять прибыль. Поэтому рассматривать КПК только в качестве инструмента для инвестирования бессмысленно.

Перед вступлением в КПК стоит не только взвесить плюсы и минусы, но и ознакомиться с правилами и порядком работы организации. Немаловажным моментом является проверка организации на добросовестность: под видом КПК может скрываться финансовая пирамида.

Отличие КПК от финансовой пирамиды

Проверить легальность деятельности КПК можно следующим образом:

1. Обратите внимание на наименование организации. По закону в нём должны присутствовать слова «кредитный потребительский кооператив» или аббревиатура «кпк». Важно смотреть не на указанное на сайте или в брошюре название, а на организационно-правовую форму, под которой компания зарегистрирована. Узнать регистрационное наименование можно, проверив её по ИНН.

КПК не может регистрироваться в других организационно-правовых формах (ООО, ЗАО и др.). Мошенники могут пытаться ввести граждан в заблуждение, используя хитрости в формулировках. Например, ЗАО «Кредитный потребительский кооператив» или ООО «КПК Ромашка».

Существует ещё одна разновидность КПК – СКПК (сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы). Такое словосочетание и аббревиатура также могут содержаться в наименовании.

2. Найдите сообщество в реестре ЦБ. Организация должна значиться в списке действующих.
3. Проверьте, входит ли объединение в СРО. Информация о членстве в СРО размещена в отдельном столбце указанного выше реестра и на странице самой саморегулируемой организации.
4. Ознакомьтесь с учредительными документами объединения. Организации, которым нечего скрывать, размещают их в открытом доступе.
5. Почитайте отзывы действующих или бывших членов кооператива в интернете. Обманутые вкладчики не станут замалчивать негативный опыт участия в недобросовестном КПК.

Модель работы КПК подходит для организации финансовой пирамиды, чем и пользуются мошенники. Пирамиду можно распознать по ряду отличительных признаков:

• Агрессивная и навязчивая реклама. Сообщения с агитацией вступить в КПК, которые встречаются буквально на каждом шагу, должны насторожить. Реклама требует вложений, а КПК, как мы помним, зарабатывают на собственных заёмщиках. 

Целевая аудитория КПК – узкий круг лиц (участников должен объединять общий признак), поэтому делать избыточную массовую рекламу на широкую аудиторию нецелесообразно.

• Чересчур привлекательные условия. Ставки по вложениям в КПК не могут превышать банковские больше, чем в 1,5-2 раза.
• Гарантия доходности. Доход от вложений в КПК – не постоянная величина. Обещание любого вознаграждения будет введением вкладчиков в заблуждение. Более того, закон запрещает упоминать в рекламе доход от вложений, который не гарантирован.
• Начисление бонусов за приглашение друзей или родственников. Для КПК не так важно количество участников, как для пирамиды. К тому же не каждый гражданин подойдёт под требования КПК (помним об общем признаке).
• Ограничение способов внесения денег. Пирамиды часто собирают деньги вкладчиков наличными или переводом на карту физлица. Это делается для того, чтобы скрыть факт передачи денег или замаскировать назначение платежа.
• Сокрытие документов. Пайщики КПК должны иметь доступ к уставу, правилам КПК, а также к договору займа или передачи сбережений. Если ознакомиться с документами невозможно, вероятно, их условия невыгодны вкладчику или они отсутствуют вовсе.

Организаторы пирамиды стремятся создать сеть из как можно большего количества вкладчиков. При «входе» в пирамиду на заре её создания граждане в самом деле могут получать обещанный доход, выплачиваемый за счёт денег приходящих вкладчиков. На радостях люди несут в работающий инвест-инструмент ещё больше денег. Но как только приход новичков заканчивается, организаторы сворачивают бизнес и скрываются с деньгами вкладчиков. 

Бывали случаи, когда изначально легальный КПК со временем становился настоящей пирамидой. Поэтому контролировать деятельность своего кооператива нужно непрерывно.