В процессе реализации имущества кредиторы получают возможность вернуть свои деньги. Кредиторы делятся на три очереди. Возврат текущих платежей производится в пять этапов.
Кредиторов и текущие платежи делят на очереди для того, чтобы сначала направить вырученные от реализации имущества должника деньги на погашение самых важных обязательств. Например, в первой очереди выплачивается возмещение ущерба.
В целом процедура банкротства упрощенно выглядит так:
- Утверждается реестр кредиторов.
- Проводится реализация имущества и формируется конкурсная масса.
- Управляющий в рамках очереди погашает обязательства перед кредиторами.
- Суд принимает решение о списании долгов.
Для чего в банкротстве очередность кредиторов?
Не все кредиторы равны между собой. Например, зависимость банка или ФНС от долгов отдельного физического лица гораздо меньше, чем зависимость бывшей супруги, получающей алименты, или работника, ждущего зарплату. Поэтому очередность — это вполне естественное условие, которое необходимо для защиты наиболее уязвимых категорий населения.
В рамках банкротства отдельно рассматриваются текущие платежи и требования кредиторов, которые участвуют в банкротстве. Как вы, наверное, знаете, текущие платежи по итогам банкротства не списываются. Однако они также могут быть погашены средствами, полученными в ходе реализации имущества.
В ходе банкротства кредиторы распределяются по очередям. Причем происходит это даже тогда, когда у должника совсем ничего нет, поскольку достаточно часто в процессе списания долгов у должника обнаруживается имущество. Обязательства перед кредиторами одной очереди выполняются пропорционально долгам.
Отметим, что при бесплатном банкротстве, которое можно пройти в МФЦ, никакого списка кредиторов нет. Ведь нет и этапа реализации. Внесудебное банкротство доступно только после закрытия исполнительного производства по причине отсутствия у должника имущества и доходов.
Может ли кредитор изменить свою очередь?
Очередь кредиторов прописана в ст. 134 закона № 127-ФЗ достаточно жестко, так что изменить её невозможно. Каждый кредитор с достаточной очевидностью относится к своей категории. Например, алименты — это первая очередь, а банковский потребительский кредит — третья. Поменять их местами — не получится. Ведь тогда будут нарушены права ребенка.
Если вы заметили, что финансовый управляющий нарушает очередность выплат, обращайтесь в суд.
Три очереди кредиторов
Сначала выплачиваются текущие платежи, а уж затем долги перед кредиторами трех очередей.
В первую очередь включатся следующие требования:
- компенсация морального и физического ущерба,
- алименты.
Отметим, что эти долги погашаются в первую очередь и при этом не списываются. Банкрот будет вынужден погашать долг и после признания его несостоятельности.
Во вторую очередь выплачиваются следующие требования:
- зарплата, отпуск и т. д.,
- авторские гонорары.
Третья очередь:
- налоги,
- кредиты,
- займы,
- долги за ЖКУ,
- расписки.
В третью очередь включается также субсидиарная ответственность, которая при этом не списывается после признания должника банкротом.
Какие требования исполняются вне очереди?
Некоторые кредиторы в рамках банкротства могут вернуть свои долги вне очереди. Например, держатель залога, автомобиля или квартиры, получает 70% (в некоторых случаях 80%) от реализованного залогового имущества, при этом по 10% идет кредиторам первой и второй очередей, а еще 10% — на оплату судебных расходов и вознаграждение управляющего. Можно считать это «нулевой» очередью.
В ходе банкротства некоторые сделки могут быть отменены. Пострадавшая сторона отмененной сделки сможет вернуть деньги в «четвертую очередь» — после погашения обязательств перед кредиторами трех очередей.
Очередность выплат по текущим платежам
Даже после старта процедуры банкротства должник обязан погашать текущие платежи по налогам, коммуналке, связи, алиментам и т. д. В ст. 134 указан порядок выплат по текущим долгам:
- Погашаются судебные издержки (услуги управляющего, публикации в «Коммерсанте»).
- Долги по зарплатам, которые появились после начала процедуры.
- Выплаты специалистам, которые привлекались к процедуре банкротства (оценщик имущества).
- Долги за ЖКУ.
- Другие текущие долги.
Если в рамках одной очереди есть несколько кредиторов, то выплаты производятся в порядке даты назначения платежей.
