В 2020 году 9931 российское предприятие было признано несостоятельным, что на 19,9% меньше, чем в 2019 году. Эксперты в один голос утверждают, что в 2021 году ожидается рост числа банкротов как среди физических лиц, так и среди компаний. Сейчас процедура банкротства уже не кажется чем-то постыдным. Для многих предпринимателей эта процедура стала удобным способом списания долгов с учетом интересов как владельцев организации, так и кредиторов. С одной стороны, банкротство помогает юрлицу получить отсрочку по уплате штрафов и пеней. А с другой — кредитор имеет возможность контролировать вывод активов должника. Как цивилизованно избавиться от долгов перед контрагентами — объясняем в подробном разборе.
Когда можно подать на банкротство?
Традиционными признаками финансовой несостоятельности предприятия считаются длительные долги по зарплатам и просрочка по кредитам от 300 тысяч рублей сроком более 90 дней. Но для ряда организаций минимальный размер долга, допускающий банкротство юридического лица, может различаться (согласно ФЗ № 127):
- сельскохозяйственные компании могут заявить о банкротстве при доле от 500 тысяч рублей;
- финансовые — от 100 тысяч рублей и 14-дневной просрочке;
- кредитные — от 1000 МРОТ и 14 дней просрочки;
- стратегические и естественные монополии — от 1 млн рублей.
Кто может подать на банкротство?
Инициировать процедуру банкротства предприятия могут не только его учредители, но и ряд других лиц:
- Руководство компании — если владельцы организации по итогам аудиторской проверки уже знают, что юрлицо не способно исполнить обязательства перед кредиторами.
- Кредиторы компании-должника — если плата по займам не поступает свыше трех месяцев.
- Социальные фонды — если организация долгое время не вносит отчисления за работников.
- Прокуратура — если в отношении должника ведется исполнительное производство.
В чем преимущество банкротства для предприятия-должника?
Разорившаяся организация получает защиту своих активов от взыскания кредиторов на время проведения процедуры (как минимум на один год). При этом с имущества предприятия снимаются все ограничения. Соответственно, у юрлица появляется возможность расплатиться по долгам в облегченном режиме реструктуризации или договориться с кредиторами о кредитных каникулах или полноценной отсрочке. В крайнем случае, компания будет вынуждена ликвидировать производство в счет долгов перед контрагентами.
Как инициировать процедуру банкротства?
Чтобы запустить процесс банкротства предприятия, вам или вашему юристу потребуется начать со сбора документов. Полный перечень необходимых суду документов указан в ст.38 ФЗ №127 и ст. 126 АПК РФ. Среди них есть следующие бумаги:
- свидетельство о регистрации юрлица;
- учредительные документы;
- бухгалтерская отчетность за последние пять лет;
- справки о размере, а также источниках задолженности;
- штатное расписание;
- выписки с банковских счетов;
- список кредиторов.
Эти документы послужат доказательной базой неплатежеспособности вашей организации.
Также позаботьтесь о поиске СРО арбитражных управляющих, которое нужно будет указать в заявлении о признании предприятия банкротом. После рассмотрения заявления суд сделает запрос в эту организацию с просьбой предоставить управляющего для вашего дела о банкротстве. Если СРО не будет указано, заявление даже не допустят к рассмотрению судом.
Найти арбитражных управляющих и юристов, специализирующихся на делах о банкротстве юридических лиц, можно в соответствующем разделе нашего каталога.
Помимо прочего в нем должны быть указаны данные об арбитражном суде, полная сумма долга и описание причин потери платежеспособности. Кроме того, бумага должна содержать номера всех банковских счетов, с которых планируется погашать задолженность.
Когда будете подавать заявление и пакет документов в суд, приложите к ним квитанцию об оплате госпошлины (6000 рублей) и услуг управляющего (от 30 тысяч).
Закон обязывает должника оповестить о готовящемся банкротстве всех кредиторов и других заинтересованных лиц (акционеры, соучредители, собственники и сотрудники). Это можно сделать несколькими способами: заказными письмами, публикацией в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юрлиц, и на страницах журнала «Вестник государственной регистрации».
После получения вашего заявления на банкротство арбитражный суд будет несколько недель изучать его соответствие юридическим нормам. Специалисты инстанции тщательно проверят приложенные документы и сделают запросы во многие госорганы, чтобы удостовериться в тяжелом финансовом положении компании.
Как только заявление будет удовлетворено, суд объявит мораторий на исполнение предприятием кредитных обязательств. С этого момента на долги юрлица не распространяются ни штрафы, ни пени, ни прочие финансовые санкции.
Как проходит процедура банкротства?
На сегодняшний день закон предусматривает четыре стадии банкротства юрлица. В ходе любой из них компания может разобраться с долгами и вернуться к нормальной работе, а вот закрытие предприятия может произойти только на последнем этапе.
Стоит отметить, что в Госдуме на рассмотрении находится законопроект, предлагающий масштабные правки в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». В частности, они касаются отказа от большинства действующих процедур и применения только реструктуризации задолженности и конкурсного производства. По мнению инициаторов поправок это поможет упростить процедуру, сократить ее длительность и снизить стоимость.
1. Наблюдение
Этот период продолжается не более семи месяцев. Назначенный судом арбитражный («временный») управляющий получит неограниченный доступ к бухгалтерской и секретной документации. Проанализировав всю финансовую отчетность, управляющий должен будет выяснить, сможет ли компания расплатиться по долгам с имеющимися ресурсами и средствами или лучше сразу прибегнуть к банкротству?
На этом этапе управляющий не имеет полномочий вмешиваться в оперативное управление организацией. Однако руководство обязано согласовывать с ним стратегические и кадровые вопросы.
Вдобавок на топ-менеджмент компании накладывается ряд ограничений:
- запрещается проводить реорганизацию юрлица;
- открывать филиалы или представительства юрлица;
- учреждать другие юрлица;
- нельзя проводить сделки с ценными бумагами, акциями, имуществом компании без ведома управляющего;
- запрещается выплата дивидендов, процентов, доходов по акциям, раздел прибыли между учредителями и владельцами;
- без разрешения управляющего нельзя совершать сделки, превышающие по сумме 5% стоимости активов компании, оформлять новые кредиты и выдавать доверенности.
По итогам наблюдения банкротный специалист должен подготовить отчет с анализом активов юрлица и выводами о его потенциальной платежеспособности. Вдобавок управляющий обязан пересмотреть список кредиторов и выяснить их предложения по реструктуризации задолженности. Предварительный расчет размеров задолженности с указанием сроков наступления всех выплат также в его компетенции.
Если после рассмотрения всех этих бумаг суд принимает решение о продолжении процесса банкротства, начинается вторая стадия.
2. Финансовое оздоровление
Санация может длится до двух лет. Фактически это попытка реструктуризации долгов: компания обязана расплачиваться по долгам в соответствии с утвержденным судом графиком выплат. Причем проценты по кредитам будут установлены на уровне ставки рефинансирования ЦБ РФ.
Ранее назначенного арбитражного управляющего могут заменить на нового специалиста. На этом этапе он будет именоваться административным управляющим. С ним руководство обязано согласовывать свои действия в следующих случаях:
- если задолженность вырастает более чем на 5%;
- если планируется продавать, покупать или дарить имущество юрлица;
- если планируется сделка по продаже задолженности или переводу ее сторонним компаниям;
- если для совершения покупок необходимо привлекать займы.
Введенные на первой стадии ограничения также продолжат действовать.
Если в ходе санации компания успешно выбралась из долговой ямы или расплатилась по большей части кредитов, суд закроет дело о банкротстве. Но в противном случае, суд либо назначит внешнее управление, либо сразу перейдет к реализации имущества предприятия.
3. Внешнее управление
Если значительная часть долгов еще не погашена, но динамика выплат благоприятная, в компанию назначают внешнего управляющего. Прежняя администрация должна сдать ему все документы, печати и факсимиле. Таким образом управляющий фактически становится полноправным руководителем организации.
Внешнее руководство может действовать до 12 месяцев с возможностью продления полномочий по решению суда еще на полгода. Причем решения управляющего имеют реальную власть. Так, например, он вправе изменить планы прежнего руководства, если сочтет их некорректными для решения проблемы возврата долгов и сохранения компании.
Также временный управляющий может следующее:
- закрыть нерентабельные направления деятельности компании;
- сменить профиль деятельности;
- истребовать долги с дебиторов;
- уступить права требования по дебиторским долгам в зачет своих обязательств перед кредиторами;
- увеличить уставной капитал фирмы за счет привлечения средств внешних инвесторов.
Если одним из этих решений внешнему руководству удастся распрощаться с долгами и вернуть компанию к рентабельности, суд прекратит процедуру банкротства. В ином случае, процесс перейдет к последней стадии — реализации имущества.
4. Конкурсное производство
Новый или прежний арбитражный управляющий в течение 6 месяцев должен провести инвентаризацию и оценку имущества юрлица, а затем провести торги. При необходимости конкурсное производство может быть продлено еще на полгода по ходатайству одного из лиц, участвующего в процессе.
Все вырученные средства идут на погашение долгов перед кредиторами. После реализации имущества компанию исключают из ЕГРЮЛ, тем самым прекращая ее существование. На этом процедура банкротства считается законченной.
Можно ли заключить мировое соглашение с кредиторами?
Предприятие-должник и кредиторы могут заключить мировое соглашение на любой стадии банкротства. Этот документ представляет собой добровольное соглашение, в котором прописываются условия погашения задолженности и урегулирования спорных моментов.
Зачастую поводом для составления этого документа становится появление заинтересованных инвесторов, которые хотят спасти предприятие от банкротства.
Решение о мировом соглашении принимается только если получает поддержку всех кредиторов. А расторгнуть договоренность в одностороннем порядке после утверждения документа арбитражным судом — нельзя.
Как уволить работников при банкротстве?
Согласно положениям Трудового кодекса, руководство организации обязано предупредить сотрудников о грядущем увольнении не менее чем за два месяца. В это же время финансовый управляющий должен известить об этом местную службу занятости.
Примечательно, что при банкротстве увольняют в том числе и льготников: декретниц, многодетных, отпускников, работниц на сносях.
Во сколько может обойтись процедура банкротства юрлица?
Только оплата вознаграждений управляющих на всех четырех стадиях банкротства обойдется минимум в 120 тысяч рублей. Вдобавок значительную часть расходов потребуют услуги аудиторов, юристов, нотариусов и независимых экспертов — около 70-80 тысяч рублей. Публикации в Едином реестре и тематических СМИ, рассылки заказных писем, заверения документов обойдутся еще в 30-50 тысяч рублей.
В результате, средняя стоимость банкротства предприятия составляет около 250 тысяч рублей. Подробнее о формировании цены читайте в отдельной статье.
Каковы последствия банкротства?
Поскольку после завершения процедуры банкротства юрлицо прекращает свое существование, его владельцы, соответственно, перестают быть собственниками компании. Если арбитражный управляющий не обнаружил признаков преднамеренного банкротства, учредители никакой ответственности не несут и могут открыть новое предприятие.
Но, если управляющий вдруг выяснил, что руководители преднамеренно обанкротили компанию, их могут привлечь к субсидиарной ответственности.
В результате, с них могут взыскать личное имущество в счет погашения задолженности перед кредиторами.
Если ущерб от преднамеренного банкротства оценивается как значительный, на руководителя могут наложить штраф в размере от 500 до 800 МРОТ и лишить свободы на срок до 6 лет. Но, если обвинения менее тяжкие (сокрытие от управляющего активов или уничтожение бухгалтерских документов), мера наказания будет административной — штраф от 40 до 50 МРОТ с возможной дисквалификацией на срок до 3 лет.
Если вам необходима помощь в процессе банкротства, воспользуйтесь нашим Всероссийским каталогом банкротных компаний. Квалифицированные юристы помогут вам разобраться со всеми нюансами процедуры.
