Процедура банкротства набирает всё большую популярность. Растущая инфляция и высокая ключевая ставка способствуют росту закредитованности населения – многие люди действительно не в состоянии обслуживать взятые на себя обязательства. Но как известно, пока одни беднеют, другие богатеют. Есть и те, кто просто не хочет платить по кредитам. Одна из уловок, которой пользуются граждане для сокрытия своих активов – вывод их за границу. Разберёмся, что будет с зарубежными активами в процессе банкротства.
Попадают ли зарубежные активы в конкурсную массу
По закону – да. На старте процедуры должник обязан сообщить финансовому управляющему обо всём своём имуществе, независимо от места его нахождения.
Большинство обеспеченных россиян предпочитают хранить средства за рубежом в форме:
- банковских счетов (срочных и депозитных);
- брокерских счетов (инвестиционных);
- ценных бумаг (доли в УК, облигации);
- недвижимости (дома, квартиры, земельные участки);
- транспортных средств (автомобили, яхты, частные самолёты).
Но на практике достоверную информацию об имуществе предоставляют не все должники. Если управленец сомневается в правдивости слов неплательщика, он проводит розыск активов самостоятельно.
Как управляющий узнает об имуществе банкрота за рубежом
Узнать про зарубежные активы должника непросто. Не многие управленцы задумываются хотя бы о том, чтобы начать такой поиск. Да и инструментов получения информации о заграничном имуществе граждан у них не так много.
Информация о российской собственности хранится в государственных базах данных:
- открытые счета учитывает налоговая;
- недвижимость – Росреестр;
- транспорт, суда и сельхозтехнику – ГИБДД, Гостехнадзор, МЧС.
Между всеми ведомствами налажена система быстрого обмена информацией и электронного документооборота. Чего не скажешь о зарубежных контрольных органах – межстрановой системы беспрепятственного документооборота нет.
Зарубежные органы учёта имущества граждан и нерезидентов:
- Не предоставляют российским контрольным органам сведения о покупке и регистрации имущества россиянами.
- Не обязаны отвечать на запросы о собственности нерезидентов.
Что в этой ситуации может сделать управляющий:
- Детально допросить должника.
- Сделать запрос в ФНС о зарубежных счетах неплательщика. В отличие от российских счетов граждан (о которых налоговой сообщают банки), информацию об открытии зарубежных счетов человек передаёт в ФНС сам. Вернее, граждане обязаны сообщить налоговой об открытии счёта за границей, но делают это не все. О подавляющем большинстве заграничных счетов информации в налоговой нет.
- Проанализировать движение средств по российским счетам неплательщика (куда он переводил деньги, какие покупки совершал).
- Получить доказательства из открытых источников (соцсети банкрота с фотографиями и рассказами).
- Получить копию загранпаспорта должника (для уточнения направлений путешествий и периодичности поездок).
- Обратиться в судебный орган с ходатайством направить запрос в другую страну (если есть основания полагать, что собственность должника находится в конкретном государстве).
- Сделать запрос в другую страну через Министерство юстиции.
Но найти собственность неплательщика – мало. После обнаружения зарубежных активов управленца ждут другие сложности.
Сложности работы с собственностью банкрота за границей
При работе с заграничными активами неплательщика финансовый управляющий сталкивается с многочисленными трудностями:
- Затруднённый доступ к сведениям (отсутствие единой базы и налаженной системы документооборота между странами).
- Раскрытие информации о владельцах. Не все страны готовы сотрудничать с российскими судебными и финансовыми органами в вопросах банкротства. Сведения о частных владениях граждан и нерезидентов не разглашаются просто так. Управленец должен действовать через суд или Минюст, чтобы подтвердить свои полномочия.
- Сложности с оценкой и продажей заграничного имущества. Чтобы определить рыночную стоимость, объект нужно увидеть лично. А лететь для этого в условную Италию или Черногорию будет не каждый управляющий. Даже если имущество удастся оценить, возникают дальнейшие вопросы: где искать покупателя и на каких площадках продавать актив.
- Различия законодательства разных стран. В некоторых странах законодательство может быть более строгим (сложные процедуры подтверждения законности требований финансового управляющего). В других же, наоборот, законодательство может быть более мягким (например, упрощённая процедура регистрации собственности затрудняет поиск её владельца).
Нерешёнными остаются и другие вопросы:
- должен ли финансовый управляющий искать зарубежную собственность должника;
- если да, то можно ли привлекать к розыску, оценке и продаже специалистов (в т.ч. иностранных);
- кто оплачивает работу привлечённых лиц;
- как убедить другую страну выдать информацию о должнике и как подтвердить полномочия управленца;
- исполнят ли зарубежные органы постановления российских судов;
- как организовать торги по продаже заграничного имущества;
- как обеспечить зачисление вырученных средств в конкурсную массу.
Законодательного противодействия выводу собственности за границу не разработано: вопросов много, а судебная практика противоречива. Каждый случай рассматривается отдельно. Суд принимает решение исходя из компетенции судей, доказательной базы стороны защиты и упорства стороны обвинения.
Финансовые управляющие ведут большое количество дел. Не каждый будет в прямом смысле слова утруждать себя поиском заграничных активов должника (и не у каждого есть такой опыт). Если вы кредитор, лучше нанять управленца с соответствующей практикой. Если вы банкрот, который хочет сохранить имущество, лучше обратиться к банкротному юристу (список компаний размещён на нашем сайте).
Однозначно можно сказать одно: наибольший интерес для управляющего представляют российские активы. Именно они будут реализованы в первую очередь. Заграничное имущество управленец может не обнаружить или не найти способа его изъять (чем и пользуются должники). Но важно помнить: сокрытие имущества в процессе банкротства – незаконно. Часто такие действия со стороны неплательщика расцениваются как недобросовестное поведение. Если управленцу или суду станет известно о зарубежных активах, которые они не в состоянии реализовать, псевдо-банкроту могут просто не списать обязательства.